本文旨在探讨企业在报税过程中如何应对税收筹划失败的情况。通过对税收筹划失败的原因分析，提出从法律合规、内部管理、风险控制、沟通协调、专业咨询和持续改进六个方面来处理税收筹划失败，以期帮助企业降低税务风险，提高税务管理水平。<

一、法律合规

税收筹划失败往往是因为企业未严格遵守相关法律法规。企业应加强对税收法律法规的学习和培训，确保员工对税收政策有准确的理解。企业应建立健全的税务管理制度，确保税务工作的合规性。企业在进行税收筹划时，应咨询专业税务顾问，避免因对法律理解不准确而导致筹划失败。

二、内部管理

内部管理不善是导致税收筹划失败的重要原因之一。企业应从以下几个方面加强内部管理：

1. 建立健全的财务管理制度，确保财务数据的真实性和准确性。

2. 加强对税务人员的培训和考核，提高税务人员的专业素质。

3. 建立税务风险预警机制，及时发现和防范税务风险。

三、风险控制

税收筹划失败往往伴随着较高的税务风险。企业应采取以下措施来控制风险：

1. 对税收筹划方案进行全面的风险评估，确保方案的可操作性。

2. 制定风险应对预案，一旦税收筹划失败，能够迅速采取措施降低损失。

3. 加强与税务机关的沟通，及时了解税收政策变化，调整税收筹划策略。

四、沟通协调

税收筹划涉及企业内部多个部门和外部税务机关。企业应加强沟通协调，确保税收筹划工作的顺利进行：

1. 建立跨部门沟通机制，确保税务信息共享。

2. 与税务机关保持良好关系，及时沟通税收筹划方案。

3. 加强与外部专业机构的合作，共同应对税收筹划风险。

五、专业咨询

税收筹划是一项专业性很强的活动，企业应寻求专业咨询机构的帮助：

1. 选择具有丰富经验的税务顾问，为企业提供专业的税收筹划建议。

2. 定期对税收筹划方案进行评估，确保方案的合理性和有效性。

3. 与税务顾问保持密切沟通，及时调整税收筹划策略。

六、持续改进

税收筹划是一个持续改进的过程。企业应从以下几个方面进行持续改进：

1. 定期总结税收筹划经验，分析失败原因，吸取教训。

2. 关注税收政策变化，及时调整税收筹划策略。

3. 加强对税务人员的培训，提高税务人员的专业水平。

企业在报税过程中，面对税收筹划失败的情况，应从法律合规、内部管理、风险控制、沟通协调、专业咨询和持续改进六个方面入手，全面提高税务管理水平，降低税务风险。

上海加喜财税公司服务见解

上海加喜财税公司认为，企业在处理税收筹划失败时，应注重以下几点：一是加强法律法规学习，确保税务合规；二是强化内部管理，提高税务人员素质；三是建立风险控制机制，防范税务风险；四是加强沟通协调，确保税务筹划顺利进行；五是寻求专业咨询，提高税收筹划效果；六是持续改进，不断提升税务管理水平。上海加喜财税公司致力于为企业提供全方位的税务服务，帮助企业应对税收筹划失败，实现税务风险最小化。