随着我国经济的快速发展，企业对税务筹划的需求日益增长。上海作为我国的经济中心，吸引了大量企业入驻。在税务筹划中，合理利用税收优惠政策，可以有效降低企业税负。本文将详细介绍上海公司税务筹划中，哪些费用可以享受税收减免，以帮助企业在合法合规的前提下，降低税负，提高盈利能力。<

一、研发费用

研发费用减免

研发费用是企业创新的重要投入，我国政府为了鼓励企业加大研发投入，对研发费用实行税收减免政策。根据《企业所得税法》规定，企业发生的研发费用，可以按照实际发生额的75%在税前扣除。对于高新技术企业，研发费用还可以享受加计扣除政策，即按照实际发生额的100%在税前扣除。

二、广告费用

广告费用减免

广告费用是企业宣传和拓展市场的重要手段。根据《企业所得税法》规定，企业发生的广告费用，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除。对于特定行业，如软件和集成电路设计企业，广告费用可以享受全额扣除。

三、职工教育经费

职工教育经费减免

职工教育经费是企业提高员工素质、增强企业竞争力的重要投入。根据《企业所得税法》规定，企业发生的职工教育经费，不超过职工工资总额2.5%的部分，准予扣除。对于高新技术企业，职工教育经费可以享受全额扣除。

四、环境保护费用

环境保护费用减免

环境保护费用是企业履行社会责任、实现可持续发展的重要投入。根据《企业所得税法》规定，企业发生的环境保护费用，可以按照实际发生额的100%在税前扣除。

五、公益捐赠

公益捐赠减免

公益捐赠是企业履行社会责任、回馈社会的重要方式。根据《企业所得税法》规定，企业发生的公益捐赠，不超过年度利润总额12%的部分，准予扣除。

六、租赁费用

租赁费用减免

租赁费用是企业使用固定资产的重要途径。根据《企业所得税法》规定，企业发生的租赁费用，可以按照租赁协议约定的租金支付方式在税前扣除。

七、利息费用

利息费用减免

利息费用是企业融资的重要成本。根据《企业所得税法》规定，企业发生的利息费用，可以按照实际发生额在税前扣除。

八、财产保险费用

财产保险费用减免

财产保险费用是企业防范风险、保障企业财产安全的重要投入。根据《企业所得税法》规定，企业发生的财产保险费用，可以按照实际发生额在税前扣除。

九、差旅费用

差旅费用减免

差旅费用是企业开展业务、拓展市场的重要成本。根据《企业所得税法》规定，企业发生的差旅费用，可以按照实际发生额在税前扣除。

十、招待费用

招待费用减免

招待费用是企业维护客户关系、拓展市场的重要投入。根据《企业所得税法》规定，企业发生的招待费用，不超过业务招待费总额的60%部分，准予扣除。

本文从研发费用、广告费用、职工教育经费、环境保护费用、公益捐赠、租赁费用、利息费用、财产保险费用、差旅费用、招待费用等十个方面，详细阐述了上海公司税务筹划中可以享受税收减免的费用。企业在进行税务筹划时，应充分了解和利用这些优惠政策，降低税负，提高盈利能力。

上海加喜财税公司服务见解：

上海加喜财税公司专注于为企业提供专业的税务筹划服务。我们深知税收优惠政策对企业的重要性，我们致力于帮助企业合理利用税收优惠政策，降低税负，提高盈利能力。在税务筹划过程中，我们将根据企业的实际情况，为企业量身定制税务筹划方案，确保企业在合法合规的前提下，享受最大的税收优惠。我们还将密切关注税收政策的变化，及时为企业提供最新的政策解读和咨询服务。选择上海加喜财税公司，让您的企业税务无忧！